미국 상속세 이해하기

상속세는 개인의 사망 후 자산이 어떻게 분배되는지에 영향을 미치는 유산 계획의 중요한 측면입니다. 미국의 경우 상속세는 주마다 크게 다르기 때문에 상속인과 유산 계획자가 그 의미를 이해하는 것이 중요합니다.


상속세란 무엇입니까?

상속세는 사망한 사람으로부터 재산을 상속받은 개인에게 부과되는 세금입니다. 상속세는 고인이 유산을 분배받기 전에 재산 전체에 부과되는 상속세와 달리, 상속인이 받은 자산의 가치를 기준으로 수혜자에게 부과됩니다. 이는 상속인마다 고인과의 관계 및 상속 재산의 총 가치에 따라 다른 금액을 지불할 수 있음을 의미합니다.


상속세가 있는 주

현재 상속세를 부과하는 주(州)는 아이오와, 켄터키, 메릴랜드, 네브래스카, 뉴저지, 펜실베니아 등 6개 주 뿐이다. 각 주마다 고유한 규정, 세율 및 면제 규정이 있어 사랑하는 사람을 잃은 가족의 문제를 복잡하게 만들 수 있습니다. 예를 들어:


메릴랜드: 이 주에서는 유산세와 상속세를 모두 부과합니다. 상속세율은 상속인과 고인의 관계에 따라 0.8%에서 16%까지 다양합니다.

뉴저지: 먼 친척과 비친척의 경우 상속세가 최대 16%까지 높을 수 있으며 배우자, 동성결혼 파트너, 자녀는 세금이 면제됩니다.

아이오와: 아이오와의 상속세율은 고인과의 관계에 따라 다르며 범위는 0%에서 15%까지입니다.

면제 및 공제

상속세를 부과하는 대부분의 주에서는 과세 금액을 낮출 수 있는 면제 또는 공제를 제공합니다. 예를 들어, 가까운 친척은 먼 친척이나 친구에 비해 더 높은 면제를 받는 경우가 많습니다. 일부 주에서는 특정 면제 기준을 제공하는데, 이는 이 금액을 초과하는 상속에만 세금이 부과된다는 의미입니다.


상속세 계획

효과적인 상속계획은 상속세 부담을 크게 줄일 수 있습니다. 다음은 몇 가지 전략입니다.


선물: 개인은 평생 동안 자신의 재산 중 일부를 기부할 수 있습니다. 이는 유산의 총 가치를 감소시켜 잠재적으로 상속인의 세금 부담을 낮춰줍니다.


신탁: 신탁을 설정하면 자산 분배 방법을 관리하는 데 도움이 될 수 있으며 때로는 수혜자가 상속세를 피하거나 줄일 수 있습니다.


생명 보험: 생명 보험 증권은 상속인에게 세금 및 기타 비용을 충당할 수 있는 유동성을 제공하여 상속인이 자산을 강제로 매각하지 않도록 보장할 수 있습니다.


컨설팅 전문가: 유산 계획 변호사 및 세무 전문가와 협력하면 세금 부채를 최소화하고 복잡한 법률을 탐색할 수 있는 맞춤형 전략을 제공할 수 있습니다.


결론

상속세는 수혜자가 궁극적으로 유산으로부터 받는 금액에 큰 영향을 미칠 수 있습니다. 상속세법은 특히 주마다 다르기 때문에 상속세법의 미묘한 차이를 이해하는 것이 효과적인 상속 계획을 위해 필수적입니다. 개인은 적극적으로 정보를 수집함으로써 어려운 시기에 사랑하는 사람이 예상치 못한 세금으로 인해 부담을 느끼지 않도록 도울 수 있습니다.


유산을 계획하거나 상속을 기대하는 사람이라면 누구나 지식이 풍부한 유산 설계사와 상담하면 마음의 평화와 재정적 명확성을 얻을 수 있습니다.